近日，由中國建設會計學會與軟通動力信息技術（集團）股份有限公司聯合發起，中國建設會計學會投融資專業委員會與北京建筑大學建筑供應鏈金融研究中心合作承擔，誠通集團財務有限公司、中電建商業保理有限公司、中建電子商務有限責任公司協同研究的“基于合約現金流管理的司庫建設”課題項目在北京建筑大學順利啟動。

會上，中國建設會計學會秘書長王春龍和軟通動力高級副總裁李希仁分別做引導發言，充分肯定開展合約現金流司庫建設課題研究工作重大意義。投融資專業委員會主任馬燕明和供應鏈金融研究中心主任秦穎介紹課題研究背景、研究框架、項目計劃；與會嘉賓圍繞合約現金流司庫建設主題進行研討交流，確認合約現金流司庫建設研究方向與課題框架。

 課題緊扣國資委《關于推動中央企業加快司庫體系建設 進一步加強資金管理的意見》的政策導向，針對央國企完成基礎司庫建設后重點落實資金監管走向業務協同的升級需求，推動集團實際現金流與合約現金流動態平衡的目標，提出“合約現金流動態平衡管理”理論模型，優化資金規劃與信用資源匹配解決方案，實現司庫建設升級。

合約現金流司庫建設課題優勢：

• 理念是“經營”，推動司庫建設從“資金管理”到“資金運營”的提升；
• 觀點是“合約”，推進業財深度融合，實現資金預算從“結果導向”向“過程管理”轉型；
• 路徑是以“合約賬戶”模式，比對“資金賬戶”采集合約現金流量（標底、賬期、變更）信息；
• 將司庫管理要求嵌入業務全鏈條，實現“業務發起即觸發資金規劃，資金流動即同步風險管控”，做到“業務一動、資金即調、風險立現”。

課題組將在走訪調研基礎上，聯合金融機構整合數據資源，依托軟通動力在企業數字化轉型領域的優勢經驗，運用大數據、人工智能等前沿技術，構建精準高效的合約現金流管理模型，以理論創新、平臺協同、場景落地為路徑分三階段實施，實現從研究到產品的閉環。2025年6月將修訂課題研究報告, 提煉核心觀點，形成可對外推廣的研究成果。

以合約現金流為抓手的司庫建設，其意義不僅在于提升資金效率，更在于將司庫體系從后臺推向戰略前臺，在走向業務中實現資金監管，開展合約現金流的全生命周期管理。財務公司、保理公司和供應鏈集采平臺作為三大核心服務平臺，在合約現金流司庫建設中分別承擔基礎平臺、協同平臺和支撐平臺的作用。持續推進合約現金流司庫建設，實現從“資金管理”到“資金運營”的跨越，將為企業的可持續發展提供堅實的資金保障。軟通動力將聯合行業各界力量，樹立行業資金管理新典范，持續推動產融結合、服務國家戰略提供重要支撐。